งานของการวิเคราะห์ในแง่ปริมาณคือการวัดระดับอิทธิพลของการเปลี่ยนแปลงในสภาวะเสี่ยงของโครงการเป็นตัวเลข ซึ่งไม่เพียงแต่ตรวจสอบความเสี่ยงเท่านั้น แต่ยังรวมถึงพฤติกรรมของตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพด้วย ในบทความของเรา เราจะพิจารณาความเสี่ยงและวิธีการทางการเงินที่ทันสมัยสำหรับการประเมิน
เทคนิคพื้นฐาน
ในวิธีการเชิงปริมาณหลักในการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน เป็นเรื่องปกติที่จะแยกแยะสิ่งต่อไปนี้:
- วิธีทางสถิติ
- เทคนิคการวิเคราะห์
- วิธีประเมินความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์ความเป็นไปได้ทางการเงินและความยั่งยืน
- วิธีการประมาณราคาโครงการ
- วิธีการประเมินโดยผู้เชี่ยวชาญ
- วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินโดยใช้แอนะล็อก
วิธีวิเคราะห์
วิธีโซนสำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงินแสดงถึงการจัดประเภทต่อไปนี้:
- ลดราคา
- การวิเคราะห์การคืนทุนสำหรับโครงการ
- การประเมินความเสียหายจากการตัดสินใจที่มีความเสี่ยงที่เป็นไปได้
- การวิเคราะห์จุดคุ้มทุนในการผลิต
- การวิเคราะห์ความไว
- วิเคราะห์ความเสถียร
- จำลองสถานการณ์ (กล่าวคือ วิธีมอนติคาร์โล)
- วิเคราะห์สถานการณ์
- เทคนิคที่เรียกว่า "แผนภูมิการตัดสินใจ" ตามวิธีการระดับโซนสำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงินจะจัดอันดับตามระดับความซับซ้อนที่เพิ่มขึ้นในการคำนวณ
วิธีทางสถิติ
ดังนั้น เราจึงทบทวนการจัดประเภทวิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินโดยสังเขป ขอแนะนำให้ดำเนินการศึกษาโดยละเอียดของแต่ละหมวดหมู่ เริ่มต้นด้วยการวิเคราะห์วิธีการทางสถิติสำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร
สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือในบรรดาข้อดีของวิธีการประเภทนี้ ซึ่งเกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์แฟกทอเรียล การถดถอย และความแปรปรวน จำเป็นต้องเน้นถึงความเป็นสากลในระดับหนึ่ง สาเหตุของข้อบกพร่องคือต้องมีฐานข้อมูลจำนวนมาก นอกจากนี้ ควรเน้นถึงความคลุมเครือของผลการวิจัย ปัญหาบางอย่างที่เกิดขึ้นในกระบวนการวิเคราะห์อนุกรมเวลา และอื่นๆ
ในการคำนวณความเสี่ยงของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ มีการใช้วิธีการทางสถิติสำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรค่อนข้างน้อย อย่างไรก็ตาม เมื่อเร็ว ๆ นี้เทคนิคการวิเคราะห์กลุ่มได้รับความนิยมโดยเปรียบเทียบ ซึ่งบางครั้งก็เป็นไปได้ที่จะยึดข้อมูลที่เหมาะสมกับการใช้งาน มักใช้การวิเคราะห์คลัสเตอร์ในกระบวนการการพัฒนาแผนธุรกิจ จากนั้นจึงทำการคำนวณอัตราส่วนความเสี่ยงโดยรวมบนฐานข้อมูล ซึ่งได้มาจากการแบ่งความเสี่ยงออกเป็นกลุ่ม
ต้องคำนึงว่าวิธีทางสถิติในการประเมินระดับความเสี่ยงทางการเงินคือการศึกษาสถิติของกำไรและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องในบริษัทใดบริษัทหนึ่งหรือคล้ายคลึงกัน เป้าหมายหลักที่นี่คือการกำหนดแนวโน้มของเหตุการณ์ เช่นเดียวกับการกำหนดขนาดของความเสี่ยง
เนื่องจากความเสี่ยงอยู่ในหมวดหมู่ความน่าจะเป็น จึงเป็นเรื่องปกติที่จะใช้การคำนวณความน่าจะเป็นเพื่อกำหนดระดับของความเสี่ยงในเชิงปริมาณ ในกรณีนี้ ระดับความเสี่ยงควรเข้าใจว่าเป็นความน่าจะเป็นของสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการสูญเสีย รวมถึงจำนวนความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นได้
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ความเสี่ยงของนักธุรกิจในแง่ปริมาณนั้นมีลักษณะเฉพาะโดยไม่มีอะไรมากไปกว่าการประเมินตามอัตวิสัยของความคาดหวัง กล่าวอีกนัยหนึ่งคือมูลค่าที่น่าจะเป็นของการสูญเสียขั้นต่ำและสูงสุด (รายได้) จากการลงทุน ยิ่งเป็นช่วงระหว่างการสูญเสียต่ำสุดและสูงสุด (รายได้) ภายใต้เงื่อนไขของความน่าจะเป็นเท่ากันในแง่ของการรับ ระดับความเสี่ยงจะสูงขึ้น ยิ่งตัวบ่งชี้ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในกระบวนการตัดสินใจมากเท่าใด ระดับความเสี่ยงก็จะยิ่งสูงขึ้น เป็นมูลค่าเพิ่มที่ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจตามกฎเกิดจากการคัดค้านโอกาสหรือขาดข้อมูลทั้งหมด
เราไปถึงไหนแล้ว
พิจารณาถึงลักษณะของวิธีการทางสถิติในการประมาณการเงินความเสี่ยงทางเศรษฐกิจ ขอแนะนำให้ทำการสรุป ดังนั้น ความเสี่ยงจึงมีความน่าจะเป็นทางคณิตศาสตร์ที่เกี่ยวข้องกับการเริ่มต้นของการสูญเสีย อิงจากข้อมูลทางสถิติและสามารถคำนวณได้อย่างแม่นยำในระดับที่ค่อนข้างสูง
ในการระบุขนาดของความเสี่ยงในแง่เชิงปริมาณ คุณควรมีความรู้เกี่ยวกับผลที่ตามมาทั้งหมดที่เป็นไปได้ของการดำเนินการครั้งเดียว รวมทั้งโอกาสที่จะเกิดขึ้น ต้องเข้าใจความน่าจะเป็นว่ามีความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลลัพธ์ที่แน่นอน ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับงานของแผนเศรษฐกิจนั้น วิธีการของทฤษฎีความน่าจะเป็นเป็นกฎลงมาเพื่อระบุค่าที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของการเกิดเหตุการณ์บางอย่างรวมทั้งการเลือกจากสถานการณ์ที่เป็นไปได้ เป็นที่นิยมมากที่สุดโดยพิจารณาจากตัวบ่งชี้สูงสุดของความคาดหวังทางคณิตศาสตร์ กล่าวอีกนัยหนึ่ง สิ่งหลังมีค่าเท่ากับขนาดสัมบูรณ์ของเหตุการณ์หนึ่ง ซึ่งคูณด้วยความน่าจะเป็นที่จะเกิดขึ้น
ยกตัวอย่าง
เพื่อการดูดซึมที่สมบูรณ์ของเนื้อหาเกี่ยวกับการจัดการความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินของแผนทางสถิติ ขอแนะนำให้พิจารณาตัวอย่าง การลงทุนมีสองทางเลือกและเป็นที่ยอมรับว่าในกรณีของการลงทุนในโครงการ A กำไรเท่ากับ 250,000 รูเบิลมีความน่าจะเป็น 0.6 และเมื่อลงทุนในโครงการ B - จำนวน 300,000 รูเบิลด้วย ความน่าจะเป็น 0.4.
ในสถานการณ์นี้ การรับเงินที่คาดว่าจะได้รับจากการลงทุน (กล่าวคือ ความคาดหวังทางคณิตศาสตร์) จะเท่ากับ 150,000 รูเบิล (250 x 0.6) สำหรับโครงการ A และ 120,000rubles (300 x 0.4) ตามโครงการ B.
วิธีผู้เชี่ยวชาญในการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน
สถานที่ที่สำคัญที่สุดในระบบวิธีการประเมินคือการประเมินโดยผู้เชี่ยวชาญ กล่าวคือ การนำความเชี่ยวชาญไปใช้ การประมวลผลที่ตามมา และการนำผลลัพธ์ไปใช้ในกระบวนการพิสูจน์คุณค่าของความน่าจะเป็น เป็นที่น่าสังเกตว่าการดำเนินการตามการประเมินของผู้เชี่ยวชาญควรได้รับการพิจารณาว่าเป็นขั้นตอนทางคณิตศาสตร์ สถิติ และตรรกะที่ซับซ้อน วิธีการที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของผู้เชี่ยวชาญที่เกี่ยวข้องในการประมวลผลข้อมูลที่จำเป็นสำหรับการวิเคราะห์และดังนั้น การตัดสินใจ
ระดับความเสี่ยงสามารถวัดได้ตามเกณฑ์สองข้อ เรากำลังพูดถึงความแปรปรวน (ความผันผวน) ของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้และค่าเฉลี่ยที่คาดหวัง ภายใต้ประการหลังควรพิจารณามูลค่าของขนาดของสถานการณ์ซึ่งเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่ไม่แน่นอน ค่าเฉลี่ยที่คาดหวังถือเป็นค่าเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ทั้งหมด ในกรณีนี้ ความน่าจะเป็นของแต่ละรายการจะใช้เป็นความถี่หรือน้ำหนักของค่าที่สอดคล้องกัน
มาดูตัวอย่างกัน
มาดูตัวอย่างวิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินในเชิงปริมาณที่นำเสนอ เป็นที่ทราบกันดีว่าในกรณีของการลงทุนในโครงการ A จาก 120 สถานการณ์ได้รับผลกำไรเท่ากับ 250,000 รูเบิลใน 48 กรณี (ความน่าจะเป็นที่นี่คือ 0.4) กำไร 200,000 รูเบิล - ใน 36 สถานการณ์ (ความน่าจะเป็น 0.3) และกำไรคือ 300000 rubles - ใน 36 สถานการณ์ (ความน่าจะเป็น 0.3) ดังนั้นค่าเฉลี่ยที่คาดหวังจะเป็น (250 x 0.4 + 200 x 0.3 + 300 x 0.3)=250,000 รูเบิล ในทำนองเดียวกัน คุณจะพบว่าเมื่อลงทุนในโครงการ B กำไรเฉลี่ยคือ (400 x 0.3 + 300 x 0.5 + + 150 x 0.2)=300,000 รูเบิล
จากการเปรียบเทียบกำไรที่คาดหวังสองจำนวน เราสามารถสรุปได้ว่าเมื่อลงทุนในโครงการ A จำนวนกำไรจะแตกต่างกันไปตั้งแต่ 200,000 ถึง 300,000 rubles และค่าเฉลี่ยคือ 250,000 rubles; เมื่อลงทุนในโครงการ B กำไรจะอยู่ระหว่าง 150,000 ถึง 400,000 รูเบิล และมูลค่าเฉลี่ยคือ 300,000 รูเบิล
วิธีวิเคราะห์
ลองพิจารณาวิธีการวิเคราะห์และตัวชี้วัดการประเมินความเสี่ยงทางการเงินกัน การปฏิบัติแสดงให้เห็นว่ามีการใช้บ่อยมาก ข้อดีในกรณีนี้คือมีการพัฒนามาค่อนข้างดีและเข้าใจง่าย วิธีการวิเคราะห์รวมถึงการประเมินความอ่อนไหวของโครงการต่อการเปลี่ยนแปลงพารามิเตอร์บางอย่าง เช่นเดียวกับการประเมินความมั่นคงของบริษัทหรือองค์กรในด้านการเงิน
ในบรรดาตัวชี้วัดของวิธีการวิเคราะห์สำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ:
- จุดแตกหัก
- ปัจจัยความไว
- อัตราส่วนความยั่งยืนทางการเงิน
แนะนำให้พิจารณาแยกกัน ดังนั้น ค่าสัมประสิทธิ์ความไวจึงใช้เพื่อประเมินความเสี่ยงที่ไม่กระจาย (อย่างเป็นระบบ) ในแง่เชิงปริมาณ ซึ่งเท่าที่ทราบมีความเกี่ยวข้องกับประการแรกกับความผันผวนของตลาดทั่วไปในการทำกำไรและราคา การวิเคราะห์ความอ่อนไหวควรเข้าใจว่าเป็นวิธีที่ง่ายที่สุดในการวิเคราะห์ความเสี่ยงในเชิงปริมาณที่มักใช้ในทางปฏิบัติ จุดประสงค์หลักคือเพื่อกำหนดระดับของผลกระทบของแต่ละปัจจัย ซึ่งแตกต่างกันไปตามผลลัพธ์โดยรวมของโครงการ ตามข้อมูลพื้นฐาน ข้อมูลเกี่ยวกับกระแสเงินของโครงการลงทุนมีความเกี่ยวข้องที่นี่ ในฐานะที่เป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญซึ่งแสดงลักษณะของผลลัพธ์ของโครงการ ตามกฎแล้ว จะพิจารณาเกณฑ์ประสิทธิภาพในแผนโครงการ การวิเคราะห์ความอ่อนไหวมาตรฐานที่ใช้ในโปรเจ็กต์จะตรวจสอบผลกระทบเดี่ยวที่ต่อเนื่องกันในบรรทัดล่างสุด (กล่าวคือ ประสิทธิภาพของโครงการ) ของตัวแปรเดียว (ตัวแปร ปัจจัย) ที่ทดสอบเพื่อหาความเสี่ยง โดยที่พารามิเตอร์อื่นๆ ไม่เปลี่ยนแปลง
สิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าการคำนวณตัวประกอบความไวมีดังนี้:
- คำจำกัดความของตัวบ่งชี้หลักที่เกี่ยวข้องกับการประเมินความไว (รายได้สุทธิที่สร้างรายได้ อัตราผลตอบแทนภายใน ฯลฯ)
- การระบุปัจจัยต่างๆ (ภาวะเศรษฐกิจ อัตราเงินเฟ้อ ฯลฯ)
- การกำหนดมูลค่าของตัวบ่งชี้หลักในขั้นตอนต่าง ๆ ของโครงการ (การซื้อวัตถุดิบ การผลิต การขาย การก่อสร้างทุน การขนส่ง ฯลฯ)
ลำดับการรับและรายจ่ายของทรัพยากรทางการเงินที่เกิดขึ้นในลักษณะนี้บ่งบอกถึงคำจำกัดความการไหลของเงินในทุกช่วงเวลาหรืออีกนัยหนึ่งคือการคำนวณตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพ ถัดไป ตารางหรือไดอะแกรมจะถูกสร้างขึ้นซึ่งสะท้อนถึงการพึ่งพาตัวบ่งชี้ผลลัพธ์ที่มีชื่อกับพารามิเตอร์ของประเภทดั้งเดิม โดยการเปรียบเทียบไดอะแกรมที่ได้รับกับแต่ละอื่น ๆ เป็นไปได้ที่จะคำนวณตัวบ่งชี้หลักที่เรียกว่าซึ่งมีผลกระทบสูงสุดต่อการประเมินความสามารถในการทำกำไรของโครงการ
วิธีต่อไปในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินคือการใช้ "จุดคุ้มทุน" (BBU) เป็นที่น่าสังเกตว่าถือเป็นจุดสำคัญของปริมาณการขาย (การผลิต) ซึ่งกำไรจากการขายผลิตภัณฑ์ในตลาดที่ผลิตขึ้นจะเท่ากับต้นทุนที่เกี่ยวข้องกับการผลิต กล่าวอีกนัยหนึ่ง กำไรในนั้นเป็นศูนย์
เป็นที่น่าสังเกตว่าการใช้วิธีการทางการเงินนี้ในการประเมินการวิเคราะห์ความเสี่ยงนั้นเกี่ยวข้องกับการระบุปริมาณการผลิตส่วนเพิ่ม ด้านล่าง โครงการของเขาจะไม่เกิดประโยชน์ เป็นที่ทราบกันดีว่าเมื่อระบุจุดคุ้มทุน พวกเขามักจะดำเนินการจากความเท่าเทียมกันของรายได้ (ใบเสร็จรับเงิน) จากการขายสินค้าที่จำหน่ายได้และต้นทุนการผลิต
ข้อมูลเบื้องต้นสำหรับการคำนวณ:
- ราคาต่อสินค้าโภคภัณฑ์
- จำนวนต้นทุนที่ไม่ขึ้นกับ (หรือขึ้นอยู่กับระดับเล็กน้อย) กับปริมาณของผลิตภัณฑ์ที่ผลิต (หมวดนี้เรียกว่าต้นทุนคงที่)
- ต้นทุนผันแปรต่อหน่วยของผลผลิตในท้องตลาด
จุดคุ้มทุนยิ่งสูง ระดับความน่าดึงดูดใจของโครงการยิ่งต่ำลง เพราะสำหรับการตระหนักถึงความสามารถในการทำกำไร (การทำกำไร) ควรทำให้แน่ใจว่ามีปริมาณการผลิตสูงสุด (การขาย) ควรสังเกตว่าการวิเคราะห์ผลกระทบของพลวัตของตัวบ่งชี้ที่นำเสนอแต่ละตัวใน TBU แสดงถึงการประเมินความไว (กล่าวอีกนัยหนึ่งคือระดับความเสี่ยง) ของโครงการต่อการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นจริงหรือที่เป็นไปได้
ความเป็นไปได้ของต้นทุนและการวิเคราะห์ความยั่งยืนทางการเงิน
วิธีที่สำคัญที่สุดในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินในการบริหารความเสี่ยงทางการเงินคือการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินและความเป็นไปได้ในการใช้จ่าย คุณควรรู้ว่าในระบบเศรษฐกิจนั้น ความยั่งยืนจะต้องถูกเข้าใจว่าเป็นความสามารถของระบบเศรษฐกิจ โดยไม่คำนึงถึงสถานการณ์ เพื่อรักษาประสิทธิภาพของตนเอง นั่นคือแม้หลังจากอิทธิพลของปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อมที่ไม่เอื้ออำนวย
ด้วยวิธีการวิเคราะห์ความยั่งยืน การเปลี่ยนแปลงในมูลค่าทางเศรษฐกิจที่สำคัญของโครงการจะถูกเปิดเผยในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงในทางลบในแง่ของปัจจัยต่างๆ ตัวอย่างเช่น มีการศึกษาตัวบ่งชี้ของกำไรที่เป็นไปได้หลังจากการเปลี่ยนแปลงในราคาสำหรับวัสดุและวัตถุดิบ ซึ่งจำเป็นสำหรับการผลิตผลิตภัณฑ์ในท้องตลาด วิธีนี้ถือเป็นตัวอย่างที่ดีของผลกระทบของปัจจัยอินพุตต่อผลลัพธ์สุดท้ายของโครงการ
ข้อเสียเปรียบหลักคือการเปลี่ยนแปลงในปัจจัยเดียวได้รับการพิจารณาในลักษณะแยกส่วน ในขณะที่ในทางปฏิบัติปัจจัยทั้งหมดของแผนเศรษฐกิจมีความสัมพันธ์ในระดับหนึ่ง ดังนั้นการใช้วิธีนี้อย่างอิสระเครื่องมือในการดำเนินการวิเคราะห์ความเสี่ยงมีจำกัดมาก
ในกระบวนการวิเคราะห์วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินในเชิงปริมาณ ควรสังเกตว่าเสถียรภาพทางการเงิน (สถานะ) ของโครงสร้างการค้าถือเป็นแนวคิดที่ซับซ้อน โดยกำหนดลักษณะโดยระบบของตัวชี้วัดแบบสัมพัทธ์และแบบสัมบูรณ์ที่สะท้อน ความพร้อมใช้งาน การใช้ และการจัดวางทรัพยากรทางการเงินของบริษัท และกำหนดตำแหน่งความยั่งยืนของบริษัทโดยรวมในแง่เศรษฐกิจและความน่าเชื่อถือในฐานะพันธมิตรทางธุรกิจ
เมื่อประเมินระดับความเสี่ยงทางเศรษฐกิจในระบบของตัวบ่งชี้ที่บ่งบอกถึงสถานะทางการเงินของบริษัท ดอกเบี้ยพิเศษสามารถแสดงให้กับตัวบ่งชี้การละลายได้ ขอแนะนำให้พิจารณาหมวดนี้เป็นความพร้อมของวิสาหกิจในการชำระหนี้ในกรณีที่มีการเรียกร้องจากเจ้าหนี้ทั้งหมดพร้อมกัน แต่สำหรับภาระผูกพันระยะสั้นเท่านั้น (ข้อเท็จจริงคือทราบระยะเวลาการชำระหนี้ระยะยาวใน ก้าวหน้า). การใช้ตัวบ่งชี้ความสามารถในการชำระหนี้แสดงถึงความสามารถในการประเมินความพร้อมของบริษัทในการชำระหนี้ให้กับเจ้าหนี้ ณ เวลาปัจจุบันสำหรับการชำระเงินตามลำดับความสำคัญด้วยเงินทุนของตัวเองเท่านั้น
เป็นที่น่าสังเกตว่าหนึ่งในวิธีการประเมินความเสี่ยงที่เข้าถึงได้มากที่สุดสำหรับนักธุรกิจในแง่ที่สัมพันธ์กันคือการใช้อัตราส่วนความมั่นคงทางการเงิน ถือเป็นเครื่องมือที่สำคัญที่สุดที่ใช้กันอย่างแพร่หลายในการประเมินความเสี่ยงทางเศรษฐกิจ ค่าสัมประสิทธิ์ถูกกำหนดในกระบวนการวิเคราะห์สถานะทางการเงินของบริษัท ดังนั้น,ตัวบ่งชี้สำคัญของความสามารถในการละลายคืออัตราส่วนสภาพคล่อง สภาพคล่องควรถูกมองว่าเป็นความสามารถของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์ในการใช้สินทรัพย์เป็นวิธีการชำระเงินโดยตรงหรือเปลี่ยนให้เป็นเงินเพื่อชำระหนี้ตามกำหนดเวลาในทันที
ตอนสุดท้าย
ดังนั้น เราได้พิจารณาการจัดประเภทและคุณสมบัติหลักของวิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินแล้ว ควรสังเกตว่าในการตัดสินใจที่มีความสามารถ จำเป็นต้องมีคุณลักษณะเชิงปริมาณที่แท้จริงของความเสี่ยงและความน่าเชื่อถือ ไม่ใช่การเลียนแบบ ดังนั้นต้องมีเนื้อหาที่ชัดเจน คุณลักษณะดังกล่าวสามารถเป็นไปได้เท่านั้น ควรเน้นว่าทั้งความน่าจะเป็นแบบอัตนัยและเชิงวัตถุประสงค์สามารถใช้ในการตัดสินใจได้ อย่างหลังสามารถคำนวณได้จากตัวชี้วัดทางสถิติและงบการเงิน
บางวิธีมีลักษณะเฉพาะ ตัวอย่างเช่น ในกระบวนการใช้วิธีการเปรียบเทียบ ต้องใช้ความระมัดระวัง แม้ในความล้มเหลวที่รู้จักกันดีที่สุดของโครงการ ก็ยังยากที่จะกำหนดขั้นตอนสำหรับการวิเคราะห์ในอนาคตตามนั้นและเตรียมชุดสถานการณ์จริงสำหรับความล้มเหลวที่อาจเกิดขึ้น
นอกจากวิธีการเชิงปริมาณแล้ว วิธีการเชิงคุณภาพสำหรับการประเมินความเสี่ยงทางการเงินยังถูกนำมาใช้กันอย่างแพร่หลายในปัจจุบัน งานหลักของแนวทางเชิงคุณภาพคือการระบุและระบุความเสี่ยงที่อาจเป็นไปได้ของโครงการหนึ่งๆ ในภายหลัง รวมทั้งเพื่อการกำหนดและจำแนกปัจจัยและแหล่งที่มาที่ส่งผลต่อความเสี่ยงประเภทนี้ นอกจากนี้ การวิเคราะห์เชิงคุณภาพยังระบุถึงรายละเอียดของความเสียหายที่อาจเกิดขึ้น การประเมินมูลค่าและมาตรการที่เกี่ยวข้องกับการลดความเสี่ยงหรือการป้องกัน (เรากำลังพูดถึงการประกันความเสี่ยง การก่อตัวของเงินสำรอง และอื่นๆ) แนวทางเชิงคุณภาพซึ่งไม่อนุญาตให้กำหนดค่าเชิงปริมาณของความเสี่ยงของโครงการ ถือเป็นพื้นฐานสำหรับการดำเนินการวิจัยเพิ่มเติมด้วยวิธีเชิงปริมาณโดยใช้เครื่องมือทางคณิตศาสตร์ของสถิติทางคณิตศาสตร์และทฤษฎีความน่าจะเป็น งานหลักของแนวทางเชิงปริมาณคือการวัดผลกระทบของปัจจัยเสี่ยงต่อพารามิเตอร์ประสิทธิภาพเป็นตัวเลข เทคนิคการประเมินคุณภาพรวมถึงการวิเคราะห์ต้นทุนและผลประโยชน์ เทคนิคการเปรียบเทียบ และเทคนิคการตรวจสอบโดยเพื่อน