ตั้งแต่การก่อตัวของรัฐแรกในประวัติศาสตร์ของมนุษยชาติ การค้าได้ข้ามพรมแดนของประเทศใดประเทศหนึ่ง ในตอนแรกอาจเป็นการแลกเปลี่ยนสินค้า แต่หลังจากการถือกำเนิดของเงิน ขนาดของการดำเนินการทางการค้าก็เปลี่ยนไปอย่างมาก
แนวคิด
สำหรับข้อตกลงการค้าระหว่างประเทศที่ยาวนานเกินไประหว่างประเทศไม่มีชื่อ เป็นครั้งแรกที่แนวคิดเช่นดุลการชำระเงินถูกนำมาใช้ในคำศัพท์ทางการเงินในปี พ.ศ. 2310 โดย James Denem-Stewart นักเศรษฐศาสตร์ชาวอังกฤษ ในความเข้าใจของเขา คำนี้หมายถึงการใช้จ่ายของพลเมืองเงินในต่างประเทศและการชำระหนี้ให้กับชาวต่างชาติ
ในการตีความสมัยใหม่ ยอดการชำระเงินคือการชำระเงินจากประเทศหนึ่งไปยังอีกประเทศหนึ่ง มาดูโครงสร้างและประวัติของมันกันดีกว่า
เงื่อนไขและความจำเป็นในการจัดทำงบดุลระหว่างประเทศ
ดังที่ประวัติศาสตร์ได้แสดงให้เห็น การเกิดขึ้นของหมวดการเงินดังกล่าวเนื่องจากดุลการชำระเงินได้เปลี่ยนแปลงเศรษฐกิจของประเทศส่วนใหญ่อย่างมีนัยสำคัญ
หากปลายศตวรรษที่ 19 และต้นศตวรรษที่ 20 ราคาของสกุลเงินอยู่ในระดับเดียวกันเป็นระยะเวลานานพอสมควร โดยได้รับการสนับสนุนจาก "มาตรฐานทองคำ" ซึ่งอันที่จริงและสร้างหลักสูตรของพวกเขา (ซึ่งเหมาะกับทุกคน) จากนั้นในเงื่อนไขของอัตรา "ลอยตัว" แนวทางนี้ก็ไม่มีประโยชน์
ก่อนหน้านี้ รายการทางการเงิน "สินทรัพย์สำรอง" เข้าร่วมในกฎระเบียบของการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในอัตราแลกเปลี่ยน ในสมัยของเรา ดุลการชำระเงินของประเทศหรือค่อนข้างจะเป็นเงื่อนไข ที่ส่งผลต่อการลดลงหรือเพิ่มขึ้นของอัตราแลกเปลี่ยน หมวดหมู่ทางการเงินนี้ต้องผ่านการเปลี่ยนแปลงหลายอย่างเพื่อมาสู่โครงสร้างที่กองทุนการเงินระหว่างประเทศเป็นตัวแทนในปัจจุบัน
แนวทางทางการเงินหลัก
ปัจจุบันคือ:
- ทฤษฎีที่เสนอโดย David Hume ถือเป็นทฤษฎีที่คลาสสิก เรียกว่า "สมดุลอัตโนมัติ" งานหลักในการควบคุมอัตราแลกเปลี่ยนดำเนินการโดยสินทรัพย์สำรอง
- ขั้นตอนต่อไปคือแนวทางนีโอคลาสสิกที่เรียกว่ายางยืด อัจฉริยะทางการเงินเช่น J. Robinson, A. Lerner, L. Metzler มีส่วนร่วมในการพัฒนา ตามทฤษฎีของพวกเขา กระดูกสันหลังของดุลการชำระเงินของประเทศคือการค้าต่างประเทศ ดุลที่กำหนดโดยระดับของราคาสำหรับสินค้าส่งออกที่สัมพันธ์กับสินค้านำเข้าและคูณด้วยอัตราแลกเปลี่ยนพื้นฐาน ด้วยวิธีการนี้ ความสมดุลของยอดดุลจะถูกรับรองโดยการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน กล่าวคือ การลดค่าจะลดราคาในสกุลเงินต่างประเทศสำหรับสินค้าส่งออก ขณะที่การประเมินค่าใหม่จะ "บังคับ" ผู้ซื้อจากต่างประเทศให้ซื้อสินค้าของประเทศนี้ด้วยต้นทุนที่สูงขึ้น
- ทฤษฎีต่อไปคือแนวทางการดูดซึมซึ่งดุลการชำระเงิน(ส่วนการค้าอย่างแม่นยำ) นั้น "ผูก" กับองค์ประกอบหลักของจีดีพีของประเทศ ผู้ก่อตั้งแนวทางนี้คือเอส. อเล็กซานเดอร์ ซึ่งเป็นพื้นฐานของแนวคิดที่เสนอโดยเจ. มี้ดและเจ. ทินเบอร์เกน ในกรณีนี้ ดุลการชำระเงินจะถูกควบคุมโดยการกระตุ้นการส่งออกในขณะที่จำกัดการนำเข้า สิ่งนี้ควรส่งเสริมให้ผู้ผลิตในประเทศผลิตผลิตภัณฑ์ที่สามารถแข่งขันได้และให้บริการในระดับสูงเช่นเดียวกัน และไม่ขึ้นอยู่กับการลดค่าเงินเพียงอย่างเดียวเหมือนในแนวทางก่อนหน้านี้
- ทฤษฎีการเงินของความสมดุลเชื่อมโยงกับปัจจัยทางการเงิน กล่าวคือ ความสมดุลส่งผลต่อการไหลเวียนของเงินในประเทศอย่างไร โดยมีแนวทางดังนี้ เพื่อหลีกเลี่ยงการขาดดุลการชำระเงิน จำเป็นต้องควบคุมจำนวนเงินที่หมุนเวียนในประเทศอย่างเคร่งครัด หากมีมากเกินไป ควรกำจัดทิ้งโดยซื้อสินค้าหรือบริการจากต่างประเทศ
วิธีการข้างต้นทั้งหมดถูกนำมาใช้ในเวลาที่ต่างกันและยังคงมีความเกี่ยวข้องในปัจจุบัน ขึ้นอยู่กับสองประเทศที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน ประเภทของการดำเนินงานที่ดำเนินการโดยขึ้นอยู่กับทั้งสองประเทศ
โครงสร้าง
ตามกฎแล้ว หลายประเทศใช้การดำเนินการทางการค้าเป็นกฎเกณฑ์ดุลการชำระเงิน เพื่อหาทางบรรลุความสมดุลในเชิงบวก ในความเป็นจริง อาจมีการดำเนินการดังกล่าวหลายอย่าง
กองทุนการเงินระหว่างประเทศได้รวบรวมรูปแบบการชำระเงินซึ่งรวมถึง 112 รายการแบ่งออกเป็น 7 กลุ่ม โปรเจกต์นี้เด็ดมากยากสำหรับคนที่ไม่รู้ในด้านการเงิน ดังนั้นจึงลดความซับซ้อนเหลือสามส่วน ลดทุกอย่างลงในส่วนต่อไปนี้:
- บัญชีปัจจุบัน;
- บัญชีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมเงินทุน (เครื่องมือทางการเงิน);
- การดำเนินการควบคุมยอดเงินคงเหลือ
เรามาดูกันดีกว่าว่าคืออะไร
บัญชีธุรกรรมการชำระเงินพื้นฐาน
บัญชีเดินสะพัดของยอดเงินคงเหลือได้แก่:
- ส่งออกสินค้า;
- สินค้านำเข้า
และร่วมกันสร้างดุลการค้า ต้องพูดถึงด้วย:
- บริการ (รวมอยู่ในยอดการค้าและบริการ);
- รายรับจากการลงทุน;
- โอน
ตามกฎแล้ว บัญชีเดินสะพัดของยอดเงินคงเหลือสะท้อนถึงการรับเงินสดทั้งหมดที่มาจากการขายสินค้าและบริการให้กับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ เช่นเดียวกับรายได้สุทธิจากโครงการลงทุน รายได้จากการส่งออกทั้งหมดจะถูกนำมาพิจารณาในคอลัมน์ที่มีเครื่องหมายบวก เนื่องจากในธุรกรรมเหล่านี้ คลังจะเติมด้วยสกุลเงินต่างประเทศ เมื่อดำเนินการนำเข้า จะถูกนำมาพิจารณาเป็นลบในคอลัมน์เดบิต เนื่องจากมีกระแสเงินไหลออกจากประเทศ
การค้าต่างประเทศทั่วโลกเป็นพื้นฐานของดุลการชำระเงินของประเทศต่างๆ มันครอบครองมากถึง 80% ของปริมาณในความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจระหว่างประเทศ หากงบดุลเป็นบวกในขณะเดียวกัน แสดงว่าประเทศนี้ผลิตสินค้าที่แข่งขันได้คุณภาพสูง
ยอดบัญชีชำระเงินตามทุน
บัญชีเงินทุนและตราสารรวมถึง:
- บัญชีทุนโดยตรง;
- บัญชีการเงิน ซึ่งรวมถึงเครื่องมือต่อไปนี้: การลงทุนโดยตรง พอร์ตโฟลิโอ และการลงทุนอื่นๆ
บัญชีทุนรวมถึงทุกประเภทของการซื้อและการขายและการทำธุรกรรมเกี่ยวกับพวกเขา, การโอนทุน, การยกเลิกหนี้, ทุนสนับสนุนการลงทุน, การโอนสิทธิในทรัพย์สิน, การยกเลิกหนี้ให้กับรัฐบาล, การโอนสิทธิ์ในวัสดุ (เช่น, บาดาลของแผ่นดิน) และทรัพย์สินที่ไม่มีตัวตน (เครื่องหมายการค้า ใบอนุญาต ฯลฯ)
เมื่อมีกระแสเงินไหลเข้าคลังจากบัญชีเหล่านี้ เราสามารถพูดคุยเกี่ยวกับยอดคงเหลือที่เป็นบวกได้ และในทางกลับกัน
บัญชีการเงินเชื่อมโยงกับการโอนกรรมสิทธิ์ในสินทรัพย์ทางการเงินของประเทศ เงินกู้ที่มีให้สามารถอยู่ในรูปแบบทั้งการลงทุนโดยตรงและการลงทุนในพอร์ต
ยอดเงินในธุรกรรมการชำระเงินคืออะไร
แนวคิดเหล่านี้เป็นพื้นฐานของการทำธุรกรรมทางการเงิน เนื่องจากเป็นตัวกำหนดคุณภาพ ยอดการชำระเงินเป็นกลุ่มของบัญชีที่ควรจะเป็นบวกหลังจากธุรกรรมทางการเงินที่ดำเนินการในประเทศหรือต่างประเทศ (ส่งออก-นำเข้า)
ในทางกลับกัน การดำเนินการเหล่านี้แบ่งออกเป็นหลัก (นั่นคือ เป็นอิสระและมีแนวโน้มการเติบโตที่มั่นคง) และรอง (ระยะสั้น อยู่ภายใต้อิทธิพลภายนอก เช่น ธนาคารกลางหรือรัฐบาลของ ประเทศ).
ทุกประเทศในโลกพยายามที่จะบรรลุยอดดุลการชำระเงินที่ใช้งานอย่างน้อยที่สุดเป็นศูนย์ หากในช่วงเศรษฐกิจบางช่วงของการพัฒนาประเทศมีความสมดุลเป็นสีแดงเป็นเวลานาน เงินสำรองทองคำและสกุลเงินในธนาคารกลางจะลดลงจนกว่าสกุลเงินในประเทศจะอ่อนค่าลง
วิธีการชำระเงิน
การชำระเงินระหว่างประเทศจะแสดงเป็นสองคอลัมน์: เครดิตและเดบิต โดยจะพิจารณาส่วนต่างระหว่างยอดดุลเป็นบวกหรือลบ
ตัวอย่างเช่น เมื่อประเทศส่งออกสินค้า แรงงาน บริการ ข้อมูลหรือความรู้ และคลังของประเทศได้รับกระแสเงินไหลเข้าจากต่างประเทศ ใบเสร็จรับเงินทั้งหมดจากการดำเนินการที่ดำเนินการจะถูกป้อนลงในคอลัมน์ที่มีเครื่องหมาย "+" ของยอดชำระตามเงินกู้
การดำเนินการเดียวกัน แต่สำหรับการนำเข้าซึ่งมีการไหลออกของสกุลเงินจากประเทศเท่านั้น จะถูกป้อนในคอลัมน์ "เดบิต" พร้อมเครื่องหมาย "-"
หากประเทศซื้อทุนจริง (สกุลเงิน หลักทรัพย์) ในต่างประเทศ ธุรกรรมทางการเงินดังกล่าวจะถูกบันทึกใน "เดบิต" ด้วย ดังนั้นจึงมีการไหลออกของสกุลเงิน ในกรณีที่ขายทุนในประเทศหรือตัดจำหน่ายหนี้ให้กับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ (บริษัทบุคคลหรือคนทั้งประเทศ) ในทางตรงกันข้าม การดำเนินการนี้จะถูกบันทึกไว้ภายใต้ "เงินกู้" ตัวอย่างเช่น
| ปฏิบัติการ | เครดิตบวก (+) | เดบิต ลบ (-) |
|
สินค้าและบริการ ผลตอบแทนจากการลงทุนและค่าจ้าง โอน |
ส่งออกสินค้าและบริการ ใบเสร็จรับเงินจากผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ รับเงิน |
นำเข้าสินค้าและบริการ การจ่ายเงินให้หุ้นส่วนต่างชาติ เกียร์ |
|
ซื้อ/ขายสินทรัพย์ที่ไม่ใช่ทางการเงิน ธุรกรรมในสินทรัพย์หรือหนี้สินทางการเงิน |
ขายสินทรัพย์ ภาระผูกพันที่มีต่อหุ้นส่วนต่างชาติเพิ่มขึ้น/ลดข้อกำหนดที่มีต่อพวกเขา |
การได้มาซึ่งสินทรัพย์ เพิ่มข้อกำหนดสำหรับหุ้นส่วนต่างชาติหรือลดภาระผูกพันที่มีต่อพวกเขา |
ยอดการชำระเงินเป็นเอกสารที่บันทึกความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจต่างประเทศและการดำเนินงานของประเทศ และเนื่องจากมีรูปแบบสากล กระแสเงินสดทั้งหมดจึงถูกบันทึกเป็นดอลลาร์
ขาดดุลและเกินดุลในงบดุล
แนวคิดทั้งสองนี้เกี่ยวข้องกับกิจกรรมที่ให้เงินทุนติดลบหรือใช้คู่กันที่เป็นบวก
สิ่งที่ขาดดุลในงบดุลต้องมีบางสิ่งครอบคลุม และที่นี่เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องพิจารณาว่าจะเป็นบัญชีธุรกิจในต่างประเทศหรือเงินทุนในรูปของเงินกู้
อย่างแรก ดีกว่าแน่นอน เพราะมันช่วยให้แน่ใจว่ากระแสเงินไหลเข้าประเทศ ในขณะที่เงินกู้จะทำให้เกิดการไหลออก และถึงแม้จะมีดอกเบี้ย
เป็นทางเลือกสุดท้าย คุณสามารถใช้ทองคำและทุนสำรองเงินตราต่างประเทศของประเทศเพื่อชดเชยการขาดดุลในงบดุล และขั้นตอนที่สิ้นหวังอย่างสมบูรณ์คือการลดค่าเงินในประเทศสกุลเงิน
เมื่อมีส่วนเกินที่เกิดขึ้นในระหว่างการดำเนินงานปัจจุบัน ประเทศจะใช้เงินทุนที่ได้รับจากยอดติดลบที่เกิดขึ้นใหม่ นอกจากนี้ เงินส่วนหนึ่งจะไปที่บทความ “ข้อผิดพลาดและการละเว้นล้วนๆ”
รูปแบบการชำระเงิน MFI
โครงสร้างดุลการชำระเงินที่ IMF นำไปใช้ในปี 1993 ได้แก่:
- ยอดชำระ. ภาระผูกพันทางการเงินทั้งหมดของประเทศหนึ่งที่เกี่ยวข้องกับอีกรัฐหนึ่ง / รัฐอื่น ๆ และการปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในข้อตกลงเป็นนัยโดยนัย
- ยอดหนี้ต่างประเทศ. ซึ่งรวมถึงการชำระเงินจริงไปยังประเทศอื่น ๆ และกระแสเงินที่ไหลเข้ามา
ในรายงานเกี่ยวกับยอดคงเหลือประเภทนี้ จำนวนเงินโอนเครดิตต้องตรงกับจำนวนเดบิต
งบดุลรัสเซีย
หากเราพิจารณาดุลการชำระเงินของรัสเซีย การเคลื่อนไหวหลักของสกุลเงินต่างประเทศจะแสดงในอัตราส่วนการนำเข้าและส่งออกต่อไปนี้:
- จัดส่งต่างประเทศ;
- ภาคการท่องเที่ยว
- การซื้อหรือขายใบอนุญาต (สิทธิบัตร แบรนด์);
- ซื้อขาย;
- ประกันสากล;
- โดยตรงหรือการลงทุนในพอร์ตและอีกมากมาย
เป็นครั้งแรกตามโครงสร้างที่ IMF ของรัสเซียเสนอให้รวบรวมยอดเงินคงเหลือในปี 1992 และตั้งแต่นั้นมาก็ร่างขึ้นตามแผนเดียวกัน
ตลอดเวลาที่ผ่านมา แหล่งแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหลักที่ไหลเข้ามาในประเทศคือการส่งออกน้ำมันและก๊าซ ไม้ซุง อาวุธ อุปกรณ์ ถ่านหิน และผลิตภัณฑ์อื่นๆ
คู่ค้าต่างประเทศหลักของรัสเซีย ได้แก่ จีน สหรัฐอเมริกา เยอรมนี คาซัคสถาน เบลารุส และอื่นๆประเทศทั้งในและต่างประเทศ
สรุป
ดังนั้น ยอดการชำระเงินจึงเป็นรายงานทางสถิติของธุรกรรมระหว่างประเทศทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างประเทศ มันระบุธุรกรรม วันที่ชำระเงิน เดบิต เครดิต และยอดคงเหลือในนั้น
ยอดการชำระเงินทั้งสามส่วนสะท้อนถึงสถานการณ์ทางการเงินของประเทศโดย:
- การดำเนินงานปัจจุบัน;
- เครื่องมือทางการเงินและเงินทุน;
- การละเว้นและข้อผิดพลาด
คือโครงสร้างของยอดการชำระเงิน ทุกประเทศในโลกปฏิบัติตามพารามิเตอร์เหล่านี้